马山县二○一五年财政总决算分析说明

发布时间:2017-03-10 16:46  来源: 【字体:    

马山县二○一五年财政总决算分析说明

 


2015年是实施“十二五”规划的收官之年,我县各级财税部门在县委、县政府的正确领导下,在上级业务主管部门的大力支持和精心指导下,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的有效监督和大力支持下,全县各级各部门认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,紧紧围绕县委的决策部署,认真落实县十届人大六次会议的有关决策,坚持稳中求进的工作总基调,以深化财税体制改革为动力,主动适应经济发展新常态,充分发挥财政职能作用,统筹做好稳增长、调结构、惠民生、防风险各项工作,全力支持经济社会发展各项建设,切实保障和改善民生,财政管理改革工作继续深入推进,预算执行情况总体良好。全县全年累计完成财政收入33380万元,同比增加435万元,增长1.32%;一般预算支出累计完成236952万元,同比增支50883万元,增长27.35%,有力地保障各项法定支出、重点支出及民生支出需求,促进了全县各项事业又好又快发展。

一、2015年财政收支预算执行基本情况

(一)一般预算转移性收支完成情况

2015年,全县财政总收入274893万元,同比增加76272万元,增长38.40%,其中:一般公共预算收入20659万元,同比减少456万元,下降2.16%;上级补助收入217188万元,同比增加50297万元,增长30.14%;债券转贷收入22300万元,同比增加21000万元,增长1615.38%;上年结余收入12034万元,同比增加5491万元,增长83.92%;调入资金2712万元,同比减少60万元,下降2.16%。全县支出总计274893万元,同比增加76272万元,增长38.40%,其中:地方一般预算支出236952万元,同比增支50883万元,增长27.35%;上解上级支出432万元,同比减少86万元,下降16.60%;债务还本支出11118万元,比之前五年的每年不超过1500万元的还本支出大大增加,原因是今年我县一般债券收入22300万元比往年增加20000万元左右,安排形成的支出也随之增多;安排预算稳定调节基金5861万元,突破了我县多年来该项的空白;年终结余20530万元,同比增加8496万元,增长70.60%。

(二)政府性基金收支完成情况

2015年,全县政府性基金总收入14303万元,同比增加5095万元,增长55.33%,其中:当年组织基金收入7101万元,同比增加3992万元,增长128.40%;上级补助基金收入3859万元,同比增加386万元,增长11.11%;上年基金结余3343万元,同比增加717万元,增长27.30%。全县政府性基金支出5614万元,同比减少251万元,下降4.28%。

二、财政收入预算执行情况及增减因素分析

(一)一般预算收入完成情况

2015年,全县累计完成财政收入33380万元,同比增收435万元,增长1.32%,完成年初县人大通过收入目标任务33280万元的100.30%。

(二)财政收入分级次完成情况

地方一般预算收入20659万元,同比减少456万元,下降2.16%;上划中央“两税”完成4364万元,同比增加121万元,增长2.85%;上划中央所得税完成3521万元,同比增加253万元,增长7.74%;上划自治区分享“四税”收入完成4836万元,同比增加519万元,增长12.02%。

(三)财政收入分部门完成情况

1、国税部门累计完成财政收入8894万元,完成收入目标任务9750万元的91.22%,同比增加1313万元,增长17.32%,占完成全年财政收入任务比重26.64%

2、地税部门累计完成财政收入18773万元,完成收入目标任务16683万元的112.53%,同比增加2589万元,增长16.00%,占完成全年财政收入任务比重56.24%(注:地税收入

3、财政部门累计完成财政收入5713万元,完成收入目标任务6847万元的83.44%,同比减收3465万元,下降37.75%,占完成全年财政收入任务比重17.12%

(四)财政收入分结构完成情况

1、税收收入累计完成27666万元,同比增收3954万元,增长16.68%,税收收入占财政总收入的比重为82.88%。

2、非税收入累计完成5714万元,同比减收3517万元,下降

38.10%,非税收入占财政总收入的比重为17.12%。

(五)财政收入按税收项目完成情况

1、增值税完成6614万元,完成目标任务8130万元的81.35%,

同比增加542万元,增长8.93%,主要原因是在混凝土、石场行业大幅度增收,以及苏博工业园区实现税收贡献率的加大拉动:混凝土入库233万元,同比增收191万元,增长452.61%;石场行业入库222万元,同比增收156万元,增长237.12%;苏博工业园区入库47万元户,同比增收38万元,税收在上年实现零突破的基础上贡献率加大。

2、企业所得税完成4487万元,完成目标任务3783万元的118.62%,同比增收217万元,增长5.07%,从上年的大幅增长到今年的常态性增长,其中有烟草行业增收拉动、有电力行业减收抵消,一增一减,总体呈增收:一方面国有烟草企业实现跨市、县企业所得税分享后,烟草企业所得税入库了525万元,增收430万元,带动了该项税收增长;另一方面去年同期马山供电公司入库企业所得税113.6万元,而今年该企业0收入

3、个人所得税完成1413万元,完成目标任务1300万元的108.69%,同比增收237万元,增长20.15%,增收的主要原因是工资、薪金所得同比增收。

4、营业税完成8467万元,完成目标任务8567万元的98.83%,同比增收833万元,增长10.91%。增收原因是建筑安装业(主要是高速公路)收入7087.6万元,同比增收2232.4万元,增长45.98%。

5、资源税完成378万元,完成目标任务150万元的252.00%,同比增收161万元,增长74.19%。主要是周鹿镇周水村和覃永北采石场今年入库181.60万元,比上年多入了139.30万元,占资源税收入48.04%。

6、城市维护建设税完成781万元,完成目标任务750万元的104.13%,同比增收83万元,增长11.89%。城市维护建设税属随税征收的税种,受增值税、营业税增长的拉动,城市维护建设税也随着增长。

7、房产税完成426万元,完成目标任务280万元的152.14%,同比增收147万元,增长52.69%,该税种由上年的负增长到今年的大幅正增长,主要原因是清缴马山县市场开发服务中心历年欠税入库129.3万元。

8、印花税完成105万元,完成目标任务90万元的116.67%,同比增收16万元,增长17.98%,该税种同样由上年的减收扭转为今年的增收,主要原因是今年订立建筑安装施工合同金额量大,据以征收的印花税也增多。

9、城镇土地使用税完成481万元,完成目标任务233万元的206.44%,同比增收248万元,增长106.44%。该税种由上年的减收到今年实现大幅增收,主要原因一是广西桂冠电力股份有限公司百龙滩电厂入库262万元,同比增收183.4万元;二是清缴马山县市场开发服务中心历年欠税入库63.7万元。

10、土地增值税完成574万元,完成目标任务920万元的62.39%,同比减收340万元,下降37.20%,该税种由上年的大幅增收反差到的大幅减收,原因主要是今年政府国有资产拍卖成交宗数较去年少而导致的。

11、车船使用和牌照税完成154万元,完成年初预算180万元的85.56%,同比减收10万元,下降6.10%。

12、耕地占用税完成3025万元,完成目标任务1200万元的252.08%,同比增收1793万元,增长145.54%,增收的幅度在上年的基础上进一步拉大,主要是县政府结合我县项目推进情况做好征地用地规划。

13、契税完成760万元,完成年初预算750万元的101.33%,同比增收128万元,增长20.25%,和上年相比,该项税扭减为增的主要原因是: 房地产交易成交额较大,特别是个人间地产交易,带来缴纳契税同比增收

14、国有资源(资产)有偿使用收入完成1291万元,完成目标任务1260万元的102.46%,同比减收3409万元,下降72.53%。国有资源(资产)有偿使用收入大幅下降的主要原因是国有资产出让清理力度较小,下年有待于加强。

15、行政性收费收入完成889万元,完成目标任务4500万元的19.76%,同比减收2343万元,下降72.49%,大幅持续减收的主要原因一是当年人防办征缴防空易地建设费只有40万元,比上年减征了871万元;二是法院收取的诉讼费大量减少;三是今年又清减了部分收费项目

16、罚没收入完成505万元,完成目标任务492万元的102.64%,同比增收95万元,增长23.17%。。

17、教育费附加收入完成488万元,完成目标任务437万元的111.67%,同比增收51万元,增长11.67%。

18、专项收入完成3025万元,完成年度预算123万元的2459.35%,同比增收2902万元,增长2359.35%,原因原六项政府性基金收入(地方教育附加、残疾人就业保障金收入、教育资金收入、农田水利建建设资金收入、育林基金收入和水利建设基金)列入一般公共预算收入之后,专项收入的增收(其中六项共入库2329万元),同口径相比增加1251万元。

此外,全县当年组织政府性基金收入7101万元,同比增收3991万元,增长128.37%。其中:①新型墙体材料专项基金收入43万元;②公共租赁住房租金收入35万元;③城镇公用事业附加收入88万元;④国有土地使用权出让收入6537万元;⑤污水处理费收入398万元。

三、财政支出变动情况及增减因素分析

全县财政总支出248502万元,完成年度调整预算支出总额274893万元的90.40%,达到自治区财政厅的支出进度要求,同比增加61915万元,增长33.18%。其中:地方一般预算支出236952万元,同比增加50883万元,增长27.35%;上解上级支出432万元,同比减少86万元,下降16.60%;债务还本支出11118万元,上年无该项支出。

各项支出按功能分类具体完成情况如下:

1、一般公共服务支出23867万元,同比增支559万元,增长2.40%。

2、国防支出247万元,同比减少14万元,下降5.36%。

3、公共安全支出7376万元,同比增支1771万元,增支31.60%。

4、教育支出53649万元,同比增支8558万元,增长18.98%。当年全县财政经常性收入增长7.34%,我县2015年教育投入已超过全县财政经常性收入增长速度。

5、科学技术支出1603万元,同比增支250万元,增长18.48%。科技投入同样超过全县财政经常性收入增长速度

6、文化体育与传媒支出2772万元,同比增支518万元,增长22.98%。

7、社会保障和就业支出37713万元,同比增支10329万元,增长37.72%。

8、医疗卫生与计划生育支出31628万元,同比增支3992万元,增长14.44%。

9、节能环保支出6001万元,同比增支657万元,增长12.29%。

10、城乡社区支出9185万元,同比增支4325万元,增长88.99%。

11、农林水支出32859万元,同比增支9891万元,增长43.06%。

12、交通运输支出6399万元,同比减少850万元,下降11.73%。

13、资源勘探信息等支出2853万元,同比减少494万元,下降14.79%

14、商业服务业等支出3793万元,同比增支2413万元,增长174.86%。

15、金融支出9万元,同比减少83万元。

16、国土海洋气象等支出1424万元,同比增支590万元,增长70.74%。

17、住房保障支出14769万元,同比增支8022万元,增长118.91%

18、粮油物资储备支出285万元,同比增支66万元,增长30.14%。

19、债务付息支出166万元,同比增支54万元,增长48.21%。

20、其他支出354万元,同比增支329万元,增长1316.00%

21、上解上级支出432万元,同比减少86万元,下降16.60%。

另外,2015年全县基金累计支出5614万元,同比减少251万元,下降4.28%。其中:文化体育与传媒支出80万元;社会保障和就业支出238万元;城乡社区支出4372万元;农林水支出181万元;其他支出743万元。

四、2015年财政收支预算平衡情况

(一)收入情况

2015年,全县财政总收入274893万元,同比增加76272万元,增长38.40%,其中:

1、一般公共预算收入20659万元,同比减少456万元,下降2.16%。

2、上级补助收入217188万元,同比增加50297万元,增长30.14%;其中:⑴增值税和消费税税收返还收入1350万元,比上年增加21万元,增长1.58%;所得税基数返还收入406万元、成品油价格和税费改革税收返还收入452万元、其他税收返还收入945万元,均与上年持平。⑵体制补助收入1985万元,比上年增加795万元,增长66.81%;⑶均衡性转移支付收入40828万元,比上年增加9615万元,增长30.80%;⑷革命老区及民族和边境地区转移支付收入8319万元,比上年增加4148万元,增长99.45%;⑸县级基本财力保障机制奖补资金收入8298万元,比上年增加1081万元,增长14.98%;⑹结算补助收入22719万元,比上年增加15844万元,增长230.46%;⑺成品油价格和税费改革转移支付补助收入349万元,比上年增加74万元,增长26.91%;⑻基层公检法司转移支付收入1457万元,比上年减少69万元,下降4.52%;⑼义务教育等转移支付收入10543万元,比上年增加7万元,增长0.07%;⑽基本养老保险和低保等转移支付收入12205万元,比上年增加5051万元,增长70.60%;⑾新型农村合作医疗等转移支付收入18306万元,比上年增加2895万元,增长18.79%。⑿农村综合改革转移支付收入3184万元,比上年增加1144万元,增长56.08%;⒀重点生态功能区转移支付收入6622万元,比上年增加157万元,增长2.43%;⒁固定数额补助收入12120万元,与上年持平;⒂其他一般性转移支付收入1184万元,比上年增加178万元,增长17.69%;⒃专项转移支付收入65922万元,比上年增加9362万元,增长16.55%。

3、债券转贷收入22300万元,同比增加21000万元,增长1615.38%;

4、上年结余收入12034万元,同比增加5491万元,增长83.92%。

5、调入资金2712万元,同比减少60万元,下降2.16%。

(二)支出情况

全县财政总支出248502万元,完成年度调整预算支出总额274893万元的90.40%同比增加61915万元,增长33.18%。

地方一般预算支出236952万元,同比增加50883万元,增长27.35%。

上解上级支出432万元,同比减少86万元,下降16.60%;

债务还本支出11352万元,同比增加11352万元。

(三)结余情况

2015年全县财政收支相抵后,年终累计结余20530万元。

(四)基金收支结余情况

2015年,全县政府性基金总收入14303万元,其中:当年组织基金收入7101万元,上级补助基金收入3859万元,上年基金结余3343万元。全县政府性基金支出5614万元, 收支相抵,再按规定减除掉调入一般公共预算收入2712万元后,年终基金滚存结余5977万元。

五、基本数字情况

1、基本情况。2015年,我县继续加大对财政供养人员的动态管理,不断建立和完善财政供养人员信息体系,县财政预算股、工资统发中心和各业务股主动牵头,联合县人劳局、编办、组织部等相关人事管理部门,定期或不定期对全县各预算单位的财政供养人员进行核查,加强横向联系,避免预算单位在编不在岗、瞒报死亡情况等“吃空饷”现象的反弹。一是建立月度财政供养人员上报制度。县直预算单位和各乡镇专管员,次月10前按时报送财政供养人员变动表,如有变动,要给予详细说明。二是明确责任制。对报送财政供养人员需经核实人员和单位负责人审核确认上报,做到有据可查,有依可循。经统计,2015年我县各级行政事业单位年末实有人数13192人,比上年增加120人,增长0.92%。其中,在职人员9613人,比上年减少142人,下降1.46%,在职人员减少的主要原因是有人员调离本县以及辞职、退休等;全县各级行政事业单位年末实有人数减少的主要原因是死亡、调离和辞职等。从构成上看,教育、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育等部门人员比重较大,占总人数的79.38%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2、供养情况。全县财政供养人员12420人,占年末实有人数的94.15%,比上年增加100人。其中:县级5484人,增加169人;乡镇级6936人,减少69人。

分析近五年数据,我县年末实有人数与财政供养人员五年内一共分别减少了1057人和1015人,年均下降1.59%和1.62%。年末财政供养人员的降速快于实有人员降速。

六、财政专户资金收支情况

根据《财政部关于将预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》(财预[2010]88号),我县2015年继续和巩固政府非税收入收缴管理制度改革,非税收入的管理得到了进一步增强,预算单位财政专户资金的收支逐步实现规范化、精细化。2015年,全县财政专户资金收入为2443万元,其中教育收费2008万元,同比增加51万元,增长2.61%。财政专户资金支出为1869万元,其中教育支出1869万元,同比增加85万元,增长4.76%。

七、2015年我县财政收支预算运行的主要特点

(一)经济下行压力大,地方组织财政收入增长乏力

2015年我县财政收入和上年同期相比增加435万元、增长1.32个百分点,收入虽然达到了县人大年初预期的1%的增长目标,但没能达到市级通过的稳增长收入(增长8%)预期的增长幅度,造成增长乏力主要原因是:

1、我县全面落实减税放权、减轻企业负担政策,国税今年减免了税收收入1660万元,同比增加1570万元,增强了主动服务地方经济的能动性的同时,税收也随着大幅回落地税方面受电业入库企业所得税下降的影响,税收收入也出现了减收因素。非税收入执收单位总额普遍减少,当年收入比上年同期减收3518万元。

2、新兴企业投资大,税收收入未达预期目标。马山县远洋工贸有限公司、马山集新实业有限公司、马山和发强纸业有限公司、广西祖昌门业有限公司为我县新投资(或加大投资)的新兴规模企业,投资规模大,但实现税收空间窄小,税收贡献较小。2015年马山县远洋工贸实现税收64万元,广西祖昌门业有限公司实现税收89万元,另外两个企业2015年无税款实现,四个企业均无法实现县政府的“四个五百万”的税收预期目标。

3、传统工业企业经济低迷态势尚未改变,税收前景不容乐观。机糖、水泥、造纸等传统工业企业受市场影响,虽有税款入库,但都原地运行,低迷态势未有改变,税收前景不乐观。

4、经济低迷影响,电力供应、商业税收企业税收出现减收。一是供电业2015年入库增值税款654万元,同比减收87万元;二是今年马山供电公司入库企业所得税113.6万元,而今年无入库;三是,我县自2014年8月起消费税品目改变后,便再无酒精消费税收入入库,2015年消费税入库1万元,同比减收98万元,减少98.99%,影响了我县的税收收入的增长。

5、经济新常态下,无新增税源,原计划一次性税源难以及时转化为税收。一是项目建设进度非常缓慢,8月以来,仅超过两年以上项目资金仍滞留财政3亿多元,加上14-15年项目大部分仍在开展前期当中,无法形成进度转化为税收。二是征地慢。今年我县征地计划2650亩,计划完成23171万元,至9月30日止,仅征地245.91亩,完成1470.45万元、6.35%。三是存量土地处置慢。原计划城西交易市场等储备土地,今年无法实现,年初政府性基金计划收入19257万元,12月底止,完成7101万元、36.87%。  

6、综合治税力度不够,问题税费清缴效果不理想。根据马山县工程建设领域专项预防调查报告,历年尚欠缴人防费240万元,苏博小城镇建设配套费621万元,共861万元;历年建设的8个楼盘如按调整规划后或实际建设后计算土地出让金部分有1000万元左右,按照县常务会布置,2015年欠缴的全部追缴入库。至2015年9月30日,经追缴入库33.87万元,其中:县住建局22.87万元(不含2014年已经追回缴库192.13万元);人防办追收11万元;目前剩余人防费、配套费635万元和近1000万元土地出让金拟通过法律途径追收,由于原因复杂,目前仍未进入程序。

7、交警和工商等部门移交地方政府后,上级按上年非税完成数考核我县,从而把我县财政收入增幅从1%调整到8%。但全年交警缴入本级国库收入只有91万元,与上级按上年考核差900多万元。

(二)主体税种平稳增长,但部门及税种收入增减不一

四大主体税种总体平稳增长,总体起到了支撑作用。四大主体税种合计实现收入20981万元,同比增收2265万元,增长12.10%,呈现平稳增长态势。四大主体税种占总收入的62.86%,对总体税收起到了应有的贡献作用。

我县2015年财政收入增收势头没能加大,且财税三部门增长幅度不一,税种收入也不均衡。国税、地税增速均超2位数,其中国税增长幅度仍然较大,达17.32%,地税增幅为12.93%,而财政则是负增长、降幅为34.64个百分点:

从国税部门收入情况来看:增值税完成6614万元,同比增加542万元,增长8.93%,主要原因是在混凝土、石场行业大幅度增收,以及苏博工业园区实现税收贡献率的加大拉动:混凝土入库233万元,同比增收191万元,增长452.61%;石场行业入库222万元,同比增收156万元,增长237.12%;苏博工业园区入库47万元户,同比增收38万元,税收在上年实现零突破的基础上贡献率加大。企业所得税入库2278万元,同比增收871万元,增长61. 90%。主要是国有烟草企业所得税跨市、县企业所得税分享后,烟草企业所得税入库了525万元,增收430万元,带动了国税税收增长。两大税种的增收促成了国税税收收入的较大幅度增长。但消费税当年只实现收入入库1万元,比上年的99万元少了98万元。

从地税部门收入情况来看:营业税和个人所得税这二大主体税以及与房地产密切相关的税收普遍实现较大幅度增收(除土地增值税外),成为税收增长主要因素。三大主体税种中,营业税和个人所得税进入第二季度后实现并一直保持增长,其中三季度较二季度增幅回落,进入四季度后增幅又有所回升。而企业所得税呈现减收:营业税实现收入8467万元,同比增收833万元,增长10.91%,增收原因是建筑安装业(主要是高速公路)收入7087.6万元,同比增收2232.4万元,增长45.98%;企业所得税实现收入2209万元,同比减收654万元,下降22.84%,主要原因是去年同期马山供电公司入库企业所得税113.6万元,而今年该企业0收入;个人所得税实现收入1413万元,同比增收237万元,增长20.15%,主要是工资、薪金所得同比增收。小税种中,车船使用和牌照税入库154万元,同比减收10万元,下降6. 10%;土地增值税入库574万元,同比减收340万元,下降37.20%。除此之外,其他小税种均实现增收:资源税入库378万元,同比增收161万元;城建税入库781万元,同比增收83万元;房产税入库426万元,同比增收147万元;印花税入库105万元,同比增收16万元;城镇土地使用税入库481万元,同比增收248万元;耕地占用税入库3025万元,同比增收1793万元;契税入库760万元,同比增收128万元

从财政部门收入情况来看:原六项政府性基金收入(地方教育附加、残疾人就业保障金收入、教育资金收入、农田水利建建设资金收入、育林基金收入和水利建设基金)列入一般公共预算收入之后,专项收入入库3025万元(其中六项共2329万元),同比增加1251万元;罚没收入入库505万元,同比增加95万元;行政事业性收费收入入库889万元,同比减少1635万元;国有资产有偿使用收入入库1394万元,同比减少2343万元,由于减收的两类比增收的两类收入幅度加大,财政部门收入总体降幅也随之加大。

(三)重点支出基本平稳推进,民生投入大幅增加

12月31日止,我县教育、科技、社会保障、农业等支出及其他支出运行平稳,其中民生类(包括公共安全、教育、科技、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、国土海洋气象事务、住房保障)支出完成205379万元(不含一般公共服务中反映的部分),占公共财政预算支出的86.68%,比上年投入增加48054万元,增长30.54%,民生支出和重点项目建设得到较好保障。

(四)刚性支出增长过快,收支矛盾更为突出

今年,尽管财政已坚持“以收定支、量入为出”的原则进一步优化了财政支出结构,努力保障重点公共领域、民生工程、重点项目建设、灾后恢复重建等资金需求,农业、教育、科技等投入均基本达到法定增长要求,促进社会的稳定和谐。但由于受经济增速减缓和税收政策调整等财政收支新常态的影响,全县财政预算资金配套缺口仍然较大,且造成各种减收增支政策因素太多,财政收入增幅还是远远达不到支出需求的增长幅度,部分项目经费只能按工程或工作量进度逐年安排保障。

八、我县各项财政工作取得显著成效

(一)改善民生,优化财政支出结构。2015年,我们加强预算收支执行工作,合理调度财政资金,进一步清理盘活财政存量资金,确保集中有限的财力用于“稳增长、调结构、惠民生”等重点领域和关键环节的支出安排,提高财政资金使用效益;深化财政改革,提高财政精细化管理水平,认真把握好支出的方向和结构,优先保障法定支出、民生支出需要,确保新增财力三分之二以上用于改善民生,支持“美丽马山·清洁乡村”、“两基两城一中心工程”等项目建设。

1、公共服务支出保障到位,确保单位正常运转。近年来我县实现县乡两级机关事业单位职工工资统发以后,职工工资一直能做到按时足额发放。2015年,全县纳入工资统发11654人,比上年少1006人,原因是今年全县村干已不再纳入统发范围,其中退出统发的在职村干646人、离任村干595人;累计统发工资46277万元,比上年增加11382万元,主要是调资增资。一般公共服务支出23867万元,同比增支559万元,增长2.40%,有效保障了各行政事业单位的正常运转,大大提高了各单位的办公效能。

2、加大财政支农资金投入,支持农业生产发展2015年,我县农林水投入32859万元,占全县一般地方财政收入的159.05%,占全县财政总支出的13.87%为我县的农业经济建设提供了有力的经费保障和支撑,确保农林水经济领域发展的需要。一是实施以粮食生产、生猪养殖为重点的农业项目,培育优势主导产业等项目;二按照推进农村建设发展与扶贫开发整村结合为平台,主要集中打造我县古零镇水锦村、乔老村小都白及三甲屯创建市级综合示范村建设;三是积极利用中央、自治区、市扶持资金,对农业产业化龙头企业进一步发展农民专业合作组织和农业基础设施建设,切实改善农民群众的生产生活条件和环境;四是依托我县自身资源优势,大力发展特色农业。利用区、市本级财政资金安排农业科技推广项目,主要支持乔利乡那料蔬菜新品种生产示范基地、古零镇乔老爷小都白蔬菜钢架大棚蔬菜基地建设资金等项目建设,从而壮大全县乡镇特色农业的规模和实力;五是积极落实农作物良种补贴、农机购置补贴、库区移民补助、沼气池补助、森林生态效益补偿基金及退耕还林补助、雨露计划补助、扶贫贴息贷款等惠民政策,实现了惠民政策效益最大化,从而确保了我县广大农民群众直接受益;六是确保抗旱救灾资金落到实处,严把资金拨付管理关。对支付补助到农户的救灾资金,实行张榜公布,接受群众监督,采取“一卡通”发放到户,确保救灾资金发挥应有的作用;七是落实水利项目资金8232.01万元,解决小型农田水利设施最薄弱环节,重点支持农村安全饮水,农田水利设施修复,新建、续建项目,受益人口达23万人,水利项目建设发挥了资金使用效益和社会效益,为贫困农村解决了实际问题;八是支持扶贫开发工作,投入实施农村基础设施项目和产业资金发展种养项目。加快贫困村脱贫致富的进程,极大改变了山区群众的生产生活条件。

3、教育投入机制进一步健全,投入力度进一步加大,财政支持教科文事业改革发展实现新跨越。2015年,我县教育支出53649万元,实现了地方财政教育支出占公共财政支出22.64%,为实现教育均衡发展区验收评估作出了应有的贡献:一是建立了学前教育投入长效机制。为解决我县学前教育“城镇挤、农村弱”的状况,促进学前教育城乡均衡发展,县财政围绕推进学前教育普及化的目标,配合教育部门工作,支持我县学前教育由“小”变“大”,进一步扩大学前教育规模。2015年,我县学前三年毛入园率达到96%,完成了《广西学前教育三年行动计划》的规划指标;二是创新办园机制。在办好公办幼儿园的基础上,大力支持发展多元普惠幼儿园。通过对达到自治区一星级以上的多元普惠幼儿园的在园幼儿数给予生均每学年200元的补助、给予集团化办园经费补助、多元普惠幼儿园升级奖励等多项措施,探索建立并完善政府购买学前教育服务政策;三是继续实施城乡免费义务教育,推进义务教育标准化建设。今年我县公用经费拨款基本标准达到每生每年小学623元、初中825元。截至2015年底,全县已完成农村义务教育学校课桌椅更新工程、基本实现国家和自治区营养改善计划试点县“校校有食堂”的目标。四是实施农村义务教育学校学生营养改善计划。我县是集中连片特殊困难地区、国家扶贫开发工作重点县、是纳入国家和自治区试点县,每年全年在校200天计算补助,全县约5.18万名农村义务教育阶段学校学生享受膳食补助,该项民生工程从2011年启动以来,每生每天补助3元,到2014年起补助4元,对于提高和改善义务教育学生特别是贫困山区学生的营养水平和健康状况起到了促进作用,在一定程度上缓解了农村贫困地区学生家庭的经济压力,深得民心,深得家长认可、社会好评。五是多措并举加强教师队伍建设。在继续实施中小学教师培训计划、农村义务教育教师特设岗位计划等项目的基础上,今年我们通过对全区教学点和连片特困地区乡村学校教师给予生活补助、对支教走教的教师给予补助、实施“三区”人才支持计划教师专项计划等形式,激励更多优秀人才到农村从教,促进区域内教师、校长的交流。同时,实施农村小学全科教师、小学壮汉双语教师、县级中等职业学校教师等教师定向培养计划,完善农村教师补充机制;六是支持普通高中加快发展,办学水平稳步提升。通过实施中央改善普通高中办学条件计划、民族地区教育基础薄弱县普通高中建设项目、自治区普通高中基础能力建设工程、改善我县普通高中办学条件,推动普通高中特色化办学,提高普通高中办学质量,扩大普通高中办学规模。从2015年起普通高中按每生年100元生均公用经费拨付,提高普通高中经费保障水平,保障普通高中正常运转;七是支持实施职业教育攻坚,发展活力明显增强。建立健全职业教育发展体制机制,完善政府投入为主的多元化投入机制,支持实施深化职业教育攻坚计划,深化共建“国家民族地区职业教育综合改革试验区”,推进中等职业学校管理体制改革,职业教育从规模扩张向质量提升迈进,大大增强了职业教育发展活力;八是完善学生资助政策,实现各教育阶段全覆盖。建立健全从学前教育到研究生教育阶段全覆盖的学生资助政策体系,资助手段不断丰富,从制度上保障了各阶段学生不因家庭经济困难而失学。

4、为促进我县文化大发展、大繁荣提供了财政政策保障。一年来,县财政以加快推进基层公共文化基础设施建设为抓手,积极构建覆盖城乡的公共文化服务体系:一是大力支持村级公共服务中心建设,改善基层文化活动场所。目前全县累计建成60多个村级公共服务中心,覆盖全县39%的行政村。作为融宣传教育、文体娱乐、计生保健等功能为一体的公共综合服务平台。二是加大农民体育健身工程项目建设,满足农民群众“家门口”的文化需求。支持建设了块体育健身场地设施,全县行政村篮球场覆盖率达到70%。三是支持实施广播电视“村村通”、“户户通”工程,确保广播电视信号进村入户。四是整合农村文化建设投入,保证基层农村群众基本文化权益。按每个行政村3600元的补助标准,支持各地开展农村特色文化体育活动、加强基层文化体育人才队伍建设。五是推动公共文化设施免费开放,为满足人民群众精神文化生活需要提供便利。目前,全县公共图书馆、文化馆(站)已全部实行免费开放,部分大型体育场馆也实行了免费、低收费开放,场馆参观、使用人数以及举办活动的次数明显增加;六是完善文化精品扶持制度,建立了马山文化“三宝”项目资金的稳定投入机制。在相关政策的扶持下,我县涌现出大批优秀的文艺作品,打造了马山三声部、打扁担及壮族会鼓等常态化的节目品牌;七是文物保护投入大幅增长,文化遗产保护工作取得突破性进展。推动了我县文物保护工作不断取得新成果,非物质文化遗产保护与传承成效显著。

5、扎实推进社保民生工程、积极探索完善医疗保障体系建设。2015年,我县医疗卫生与计划生育支出31628万元,同比增支3992万元,增长14.44%。一是重点加快民政各项资金的拨付工作,已拨付优抚对象2172人拥军优属补助资金1508.40万元、城乡低保、五保等人员补助资金5046.53万元,惠及民政对象36102人(户);拨付优抚医疗、城乡医疗救助资金641.73万元,救助大病人员1302人;二是代交2015年33382名民政“三类”人员新农合参合资金300.44万元;拨付101名孤儿补助资金84.72万元;80—89岁老年人津贴9516人476.02万元;维护了社会的稳定;三是拨付建设资金1094.89万元支持乡镇干部周转房、社区及村民委服务用房建设,逐步完善村民委、五保村和敬老院建设;四是积极做好救灾慰问工作,筹措资金616.45万元,通过采购物资和临时现金发放形式,救助全县受灾群众和“三类”人员,以灵活的形式支持受灾群众;五是 2015年共拨付各项残疾人补助资金382.36万元。通过一系列补助,使对残疾人帮扶方式从“输血”转换为“造血”,使残疾人切实感受到劳动致富的尊严与自豪,享受到了党和政府恩惠;六是降低风险,巩固城乡居民医保成果,完善医疗体系建设。在新型农村合作医疗方面,我县“十二五”期间,新农合参合人数从2011年的469762人到2015年的509606人,参合人数增长8.48%;为降低基金透支风险,我们严格控制基金支出规模,将报销规模控制数下达到县内各医院。2015年新农合基金收入24219.29万元,支出17359.52万元,报销289051人·次。通过医疗保险,让群众享受到看得见、数得着的实惠。解决了看病贵、看病难和因病返贫的问题;七是扩大养老保险体制覆盖面,解除群众老有所养的后顾之忧。共发放企业单位退休职工9091养老保险金16396.24万元城乡居民56397人养老金6062万。养老保险体制有序完善,解决了群众的后顾之忧,促进了社会各方面事业有序发展;八是落实资金,促进公共卫生服务均等化。及时划拨基本公共卫生专项资金1329.40万元,及时开展公共卫生服务活动,促进全民健康;九是划拨基层医疗机构基本药物补助资金643.36万元,遏制以药补医的现象;十是投入降消资金202.75万元,补助农村5332名产妇(其中平产5204人、危重128人);投入128.68万元帮助农村15513名妇女进行两癌检查;投入63.42万元为3964对新婚夫妇进行免费检查;投入65.25万元为5063个新生儿和3318个产妇进行筛查。十一是保障自治区卫生县城的创建,2015年已拨出专项经费79.29万元,并顺利通过了创建自治区卫生县城验收。

6、适应新常态,站在新高度,主动作为,积极推进农村综合改革试点创新。一是村级公益事业建设稳步推进,一事一议财政奖补工作深入民心。我县2015年一事一议财政奖补项目投入资金5584万元。项目已经覆盖到全县55个行政村(社区),通过项目的实施,使我县农村面貌发生了明显改变,农村基础设施普遍改善,农民生产和生活水平显著提高,一事一议财政奖补项目成为最受农民群众欢迎的民心工程;二是美丽乡村试点建设亮点纷呈。2015年我县确定了古零镇羊山村三甲屯作为试点村屯,积极整合资金投入。我县美丽乡村建设不仅完善了基础公共设施,改善了人居环境,而且积极促进了产业转型,带动了特色种养加工和农家生态休闲旅游产业的发展,提高了农民收入水平,整个美丽乡村建设活动亮点纷呈。

7、做好各项惠农的兑付相关工作。一是审核拨付农村危房改造资金。2015年我县完成2300户农村危房改造验收工作。按2.3万元、2万元、1.8万元三个档次给予补助,共计拨付资金4409.1万元,经银行通过“一折通”拨付给农户;二是当年我县农村危房改造任务4000户,第一批1080户,第二批2920户,第一批11月10日至13日县政府已组织验收,年底前全部拨付资金;三是做好2015年农资综合补贴资金兑付工作。为确保国家农资综合补贴政策落实不走样,“坚持谁种粮、谁享受补贴”,按照市级要求,我们在全县范围内全面开展种粮耕地核查工作,通过开展种粮耕地核查工作,清理核减非种粮耕地面积共计5013.65亩,按时拨付了2015年农资综合补贴资金3044.73万元,惠及农户97049户。

(二)谋求发展,基础性服务保障有力。

1、向上争取项目资金成绩斐然。2015年我们争取追加下达一般转移支付资金140948万元;争取市级财政补助资金15375万元;争取灾后重建资金170万元;争取国开行贷款支持棚户区改造资金到位1亿元;争取重点工业企业节能减排及技术改造补助资金1242万元。二是盘活财政历年结余结转资金,消化历年债务7782万元。三是整合财政资金1000万元逐步注入威马、宏博、白马、骏马、神马等五个国有平台公司注册资本金,完善了投融资环境,助推我县经济发展;三是全力推进财政支出及盘活存量资产,充分发挥财政资金支持实体经济、稳定经济增长的作用。为加快推进财政存量资金和专项转移支付资金支出进度,我县加强对两年以前的财政存量资金进行了清理盘活,清理收回财政存量资金3.42亿元,年内全部重新安排用于急需支出的惠民生项目和重点项目,进一步发挥经济稳增长效益作用。

2、坚持科学施策,力促经济平稳增长一是坚持把稳定经济增长作为全县工作首要任务,全力以赴稳增长。二是坚持把抓项目、促投资作为经济增长的着力点,集中力量推进项目建设。完善县领导联系推进重大项目机制,推行项目落地“绿色通道”服务,全年实施项目961个,竣工项目585个,完成投资13.78亿元。三是坚持把招商引资、选商择资作为经济发展的重要途径,全心全意招商引资。围绕产业优势和重大项目,主动“走出去”,积极“引进来”,招商引资取得新突破。全年引进资金2.09亿元,其中区外境内资金1.51亿元。通过“文化搭台,经济唱戏”,在第九届文化旅游美食节招商引资项目宣传推介会上,成功签约5个重大项目,涉及城市综合体、扶贫移民搬迁、旅游星级酒店、农村电商、特色产业开发等领域,计划投资39亿元。

3、坚持示范引领,现代农业亮点凸显。一是产业规模逐步扩大。粮食生产实现十一连增,总产达18.6万吨。种植金银花5.52万亩、甘蔗3.65万亩、桑蚕3.2万亩、木薯2.06万亩、旱藕1.1万亩;完成营林生产造林面积5万亩;出栏黑山羊6.3万只、生猪39.33万头、肉鸡301万羽。农林牧渔业总产值26.9亿元,增长4%。二是示范带动明显提升。我县作为南宁市唯一的土地承包经营权确权登记颁证整县推进试点县,试点镇百龙滩镇、试点村古零镇乔老村完成发证工作;新增土地流转2.1万亩,培育农民合作社47家、家庭农场16家,新建中药材基地1.06万亩、核桃基地6256亩。特色农业(核心)示范区建设扎实推进,乔老河休闲农业(核心)示范区内的小都百、古零人家、西山庄园、四季果园初现效益,成为南宁旅游线路“马上大”、“马上来”的热点;水锦休闲农业示范区完成核心区产业种植3120亩,打造了水锦现代农业休闲观光园、水锦峡谷生态果园、大青枣标准化种植示范园、百香果标准化种植风情园、水锦民江生态乡村幸福家园三是农业基础不断夯实。通过竞争性评审,以总分第一名成功入围自治区级农业综合开发县,分年度分批次获得区财政资金2000多万元在古零镇石丰村、乐平村、林圩镇林圩社区、新华村、周鹿镇武平村实施农业综合开发项目。推进全国小型农田水利重点县建设,除险加固水库4座,渠道硬化93公里、改善灌溉面积6.9万亩,建成人饮工程127处、解决了6.2万农村人饮水安全问题修建农村道路140条196.7公里,群众出行难问题得到有效改善。

4、坚持转型升级,工业经济提质发展。一是园区建设稳步推进。完成了《苏博工业园区总体规划》编制;投入5500万元实施基础设施建设,园区设施不断完善。新增租用标准厂房面积9600平方米,标准厂房利用率达57.9%;新增入驻企业3家、投产企业3家,实现工业总产值9800万元、工业增加值3000万元。依托园区建设农民工创业园,成功争取到自治区农民工创业园建设试点项目,是南宁市唯一获得该试点项目的园区二是工业投资力度加大。全年投入工业基础设施建设3.04亿元、投入更新改造7.8亿元,金德管业项目开工建设,集新水泥、汉邦有限公司并购重组加快推进,祖昌门业、远洋工贸、和发强纸业项目完成技改并实现投产,产能、效益进一步提高。三是服务企业周到入微。完善县领导联系服务企业工作机制,召开现场办公会、工作协调会、银政企座谈会30多场次,主动帮助企业解决用工、用地、融资难题,累计为企业协调落实贷款8.27亿元,新发展小微型企业128家。全县规模以上工业企业产值8.87亿元、增加值2.72亿元。

(六)坚持融合互动,城乡统筹更趋协调。一是城乡建设更加出彩。市政设施不断完善,持续推进城西新区路网、金伦大道北段等重点基础设施项目,融资9700万元助推兴科供水项目全面开工,江滨生态公园、天然气管网等项目稳步实施;改造升级县城农贸市场和18个农村集贸市场,完成周鹿污水处理厂建设。二是城乡风貌改造成效明显,投入1.26亿元,完成县城中心区域及市(县)级综合示范村、环弄拉沿线4278栋共143.58万平方米的房屋立面改造,其中新建改建农村住宅推荐户型3833户,占全市的三分之一在环弄拉旅游区沿线村庄实施破旧房屋及建筑物改造工程,共拆除7440.73平方米、改造6588.68平方米。三是生态环境更加优美“美丽马山·生态乡村”建设扎实有效,投入3.24亿元实施“三化两行动”和“四清理四整治”,完成了60个“村屯绿化”示范村屯项目,实施了5个农村生活污水处理设施项目,建设管网  公里,成功打造古零镇小都百屯、白山镇巴苏拉琴屯、乔利乡东仁屯、古寨瑶族乡古朗屯等一批生态示范村屯。古零镇、乔利乡、加方乡、林圩镇、永州镇、金钗镇先后荣获美丽南宁·生态乡村”十佳乡镇,小都百屯等11个村屯荣获“美丽南宁”乡村建设“百佳村屯”我县生态乡村建设的经验做法得到了自治区、南宁市领导充分肯定,年内成功承办南宁市“美丽南宁”乡村建设活动现场会4次

(三)开拓创新,深化财政改革取得重大进展

1、继续深化财政国库改革,确保改革进一步深入推进。一是逐步完善国库集中支付改革,规范单位支付行为。加强对财政资金审核拨付管理操作程序跟踪,落实限时办结制,理顺了财政资金审核拨付关系,简化了管理操作程序,加快资金拨付进度,全年累计国库集中支付资金54454笔,支付资金49.66亿元。二是规范资金支付方式,加快推进公务卡管理制度改革力度,进一步完善公务卡管理机制2015年12月底止,我县106个预算单位共办理公务卡2147张、激活1988张,通过公务卡刷卡结算的金额为182万元。为进一步深化国库集中支付制度改革,减少现金支付结算,提高公务支出透明度,加强财政性资金管理,起到了很好的作用;三是开展好财政资金动态监控管理。我县预算执行动态监控严格按照公共财政管理和国库管理制度的发展要求,以财政资金活动监控为重点,以动态监控系统为平台,加强预算单位财政资金动态监控管理,推进财政管理科学化、精细化,着力加强预算管理与监督。2015年我县纳入动态监控资金量为51992笔353416万元,通过动态监控系统查出并纠正违规业务40263笔、948330万元。发挥了动态监控的威慑、警示、纠偏、规范作用,促进财政资金安全,规范有效使用。

2、按照银行账户管理要求,进一步规范预算单位银行账户和财政专户的管理。我县积极开展专户撤并工作,进一步提高账户管理水平,发挥账户管理在国库改革中的基础性作用。2015年按全国及区市要求,除社保、非税专户及待定专户共9个外,我们撤销了扶贫、支农等6个其他专户。

3、建立和规范有关制度,提升管理水平。一是进一步规范资金审批程序。制定了《马山县财政性资金审批管理暂行规定》,确保财政性资金审批管理安全高效。全年处理县政府转办资金审核文件6102笔,涉及资金38.91亿元。二是深化政府采购和投资评审管理改革。实行政府采购计划备案制管理,强化200万元以下工程定点采购监管,全年实际实施采购的预算资金59471.99万元,实际采购成交资金51552.58万元,节约资金7919.41万元,节约率13.31%;财政投资评审审结项目783个,涉及资金8.19亿元。三是深化农村金融体制改革。推进涉农银行机构改革发展,积极拓展涉农资金来源渠道,培育发展农村资本市场。四是推进预算绩效管理改革。制订我县预算绩效管理“一方案四办法”,推行政府公共财政预算决算和部门预算决算、“三公”经费等财政信息公开。五是深化国有资产管理改革。发放征地拆迁安置补偿费存折255本共2180.4万元,土地出让收入4748.5万元,处置资产损失报废85起,办理资产调拨68起。六是深化会计制度改革。强化行政事业单位财务内部控制度管理,举办财政支农政策和村级报账员“三资”业务培训,巩固和提升单位会计核算能力。

(四)直面问题,全面推进扶贫资金整改工作。

针对审计署通报我县2014年建档立卡工作中违规认定部分扶贫对象和历年财政扶贫资金结转结余问题,我们全面清理扶贫专户资金,将闲置两年以上的扶贫资金2796.7万元,收回国库,并重新调整安排到急需的扶贫项目;完善修订《马山县财政专项扶贫资金项目管理流程》,优化简化资金拨付流程,启动结余资金使用进度日报告制度,加大项目进度审核力度,加快推进项目资金进度的拨付。截止2015年12月31日,累计拨付整改项目资金4271.81万元,其中:2014年以前结余结转的资金3690.06万元,占2014年以前资金7056.14万元的52.3%;2015年的资金581.75万元,占2015年需整改资金2178万元的26.71%。审计署对我县扶贫整改工作给予充分肯定,并作为全国三个整改先进典型之一,在央视《新闻直播间》进行正面报道,实现了化危为机。

 

2016年3月4日